Limit wpłat na IKZE w 2020 wynosi 6272,40 zł – o ile pomniejszy podatek?

W 2020 możesz wpłacić 6272,4 zł na swoje indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego (o 554,4 zł więcej niż w 2019).

Informacja pochodzi z Monitora Polskiego z 5 listopada 2019 (źródło).

Jeśli chcesz odkładać na IKZE takie same kwoty z miesięczną regularnością, przelewaj na nie od stycznia do grudnia 2019 co miesiąc po 522,7 zł – w ten sposób do końca roku wykorzystasz cały limit.

Jeśli chcesz odkładać takie same kwoty z kwartalną regularnością, przelej raz na trzy miesiące 1568,10 zł.

Limit wpłat na IKE wynosi w 2020 roku 15 681 zł.

Jak wykorzystać limit wpłat na IKZE w 2020? O ile maksymalna wpłata na indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego pomniejszy podatek dochodowy za obecny rok?

Więcej o limicie wpłat na IKZE

Skąd się wzięła kwota 6272,40 zł, czyli limit wpłat na IKZE w 2020 roku?

Z dwóch źródeł:

• ustawy o IKE i IKZE, a w szczególności tego fragmentu: „Wpłaty dokonywane na IKZE w roku kalendarzowym nie mogą przekroczyć kwoty odpowiadającej 1,2-krotności przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok określonego w ustawie budżetowej”,

• projektu ustawy budżetowej na 2020, która ustala przeciętne prognozowane wynagrodzenie brutto w Polsce w 2020 na 5227 zł (źródło)

Pomnóżmy 5227 zł przez 1,2 – dostajemy 6272,4 zł.

Od początku istnienia IKZE, czyli od roku 2012, można było oszczędzić na tym koncie maksymalnie 44 811,6 zł. 

To ważne - właściciel indywidualnego konta zabezpieczenia emerytalnego może sam decydować, czy i jak wykorzysta limit. Wpłacić można całą sumę naraz, w regularnych lub nieregularnych „ratach” lub wcale (choć instytucje finansowe mogą wprowadzać szczegółowe warunki w swoich regulaminach).

Ile będzie można oszczędzić na IKZE w przyszłości?

do 2029 roku przy założeniu, że sposób jego obliczania pozostanie taki sam jak dzisiaj, a przeciętne prognozowane wynagrodzenie brutto będzie rosło w takim samym tempie jak w latach 2018-2020. Tylko pierwszy odczyt (limit na 2020) jest rzeczywisty, reszta to dane szacunkowe.

 

Od 2020 do 2029 będzie można odłożyć na indywidualnym koncie zabezpieczenia emerytalnego ponad 83 tysiące złotych.

Wpłaty na IKZE a podatek za 2020

Wpłat na IKZE można użyć, żeby pomniejszyć swój dochód z pracy w rocznym rozliczeniu PIT. To pomniejsza osobisty podatek. O ile pomniejszy go limit wpłat na IKZE w 2020?

Zależy, po jakiej stawce będziemy płacić podatek za ten rok. Jeśli:

• 17% dochodu, ulga wyniesie wyniesie ok. 1066 zł
• 19% dochodu, ulga wyniesie ok. 1191 zł
• częściowo 32% dochodu, ulga wyniesie do 2007 zł

Moje decyzje

Osobiście prowadzę IKZE od 2012 roku na rachunku inwestycyjnym. Co roku podsumowuję swoje decyzje i wyniki.

Niedawno podsumowałem wyniki do 2020.

Jestem w trakcie przenoszenia swojego IKZE z jednego domu maklerskiego do drugiego domu maklerskiego (tzw. wypłata transferowa).

Więcej o IKZE

Indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego to dobrowolny rachunek do oszczędzania powiązany z ulgami podatkowymi (więcej).

IKZE można prowadzić w jednej z tych form:

• depozyty bankowe (w bankach komercyjnych oraz spółdzielczych)
• rejestr funduszy inwestycyjnych (w towarzystwach funduszy inwestycyjnych)
• giełdowe papiery wartościowe (w biurach maklerskich)
• polisy inwestycyjne (w zakładach ubezpieczeń)
• dobrowolne fundusze emerytalne (w powszechnych towarzystwach emerytalnych)

W momencie publikowania tego tekstu oszczędzanie na IKZE za pomocą detalicznych obligacji Skarbu Państwa, podobne do tzw. IKE Obligacje, nie jest możliwe. W praktyce również inni dostawcy gwarantowanych, „bezpiecznych” i lubianych rozwiązań oszczędnościowych, w szczególności banki, nie kwapią się z tworzeniem atrakcyjnej oferty.

Pod koniec 2017 stworzyłem pełny ranking wszystkich IKZE dostępnych na rynku.

Decyzja o tym, w jakiej formie utrzymywać oszczędności na IKZE jest kluczowa. Zależy od niej między innymi, jakimi kosztami będą obarczone, na jakie ryzyka będą wystawione oraz na jakie stopy zwrotu właściciel rachunku będzie mógł realistycznie liczyć w krótkim i długim okresie.

Więcej w tym praktycznym przewodniku.

W konstrukcję prawną IKZE wbudowane są dwie zachęty podatkowe:

1. możliwość odpisania rocznej składki na indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego od dochodu – to pomniejsza podatek PIT z bieżącej pracy,
2. oszczędności zgromadzone na IKZE nie są opodatkowane podatkiem od dochodów kapitałowych (tzw. podatek Belki).

W poprzednich artykułach przedstawiłem w szczegółach:

1. jak działa odpis podatkowy przypisany do IKZE,
2. kiedy będzie się opłacać,
3. kiedy nie będzie się opłacać,
4. jak z niego skorzystać.

Inną unikalną cechą indywidualnego konta zabezpieczenia emerytalnego jest to, że te oszczędności można przenosić między dostawcami (np. z zakładu ubezpieczeń do banku) z zachowaniem ulgi podatkowej oraz tarczy podatkowej, a także (po 12 miesiącach od podpisania umowy) bez kosztów.

W ubiegłym roku opisałem na własnym przykładzie, jak wygląda proces przenoszenia IKE, który niewiele różni się od przenoszenia IKZE.

Nie każda instytucja finansowa ma w swojej ofercie indywidualne konta zabezpieczenia emerytalnego. Korzyści podatkowych związanych z IZKE nie da się osiągnąć na istniejących lokatach, polisach inwestycyjnych, rachunkach maklerskich czy jednostek funduszy inwestycyjnych. To osobny produkt i osobna umowa.

Czy i jak wykorzystam limit wpłat na IKZE 2020?

Nie wpłaciłem jeszcze w tym roku nic na swoje IKZE.

Jestem w trakcie wypłaty transferowej, czyli przeniesienia salda rachunku między instytucjami finansowymi. Myślę, że do połowy października środki będą już w nowym domu maklerskim. Opiszę cały proces na tej stronie.

Prawdopodobnie wpłacę na IKZE maksymalny limit do końca roku.

Moją motywację w tym roku trochę zmniejsza bardzo wysoki zwrot (ponad 100%), który udało się osiągnąć na IKZE w tym roku.

Wartość rachunku skokowo wzrosła i dopłacanie do konta emerytalnego nie jest aż takim priorytetem w stosunku do innych potrzeb życiowych, które mógłbym sfinansować, np. dalszej edukacji, zwiększania jakości życia mojej rodziny, itp.

IKZE zapełniam w pierwszej kolejności (przed IKE), żeby skorzystać z ulgi w podatku dochodowym z pracy.

Prowadzę swoje IKZE w formie rachunku maklerskiego. Lokuję oszczędności na długi termin w akcje wybranych polskich i zagranicznych spółek.

Cenię jakość (zysku, zarządu, produktu), ale też perspektywy na przyszłość (rosnący rynek, mega trend).

Nie planuję nagłych zmian, ale w dalszej perspektywie chciałbym trochę “uspokoić” tą inwestycję. Jest trochę zbyt zmienna i nieprzewidywalna. Jeszcze nie zdecydowałem, jak to osiągnę, ale w grę wchodzi m.in. lokowanie części środków w obligacje skarbowe i korporacyjne dobrej jakości 

Na zakończenie

Tutaj wszystkie artykuły o trzecim filarze, IKE oraz IKZE.

Warto również przejrzeć inne narzędzia wspomagające oszczędzanie i inwestowanie.