Czytelnik Dariusz: „Czy po przeniesieniu oszczędności z PPE na IKE mogę od razu zlecić wypłatę środków?”

Napisał do mnie pan Dariusz z bardzo szczegółowym pytaniem 🙂:

"Szukając informacji o IKE natrafiłem przypadkowo na pana blog, który rozwiewa wiele wątpliwości, podaje dużo pożytecznych informacji. Tym nie mniej mam do pana pytanie w mojej sprawie.

Pracowałem w firmie, gdzie był prowadzony przez szereg lat pracowniczy program emerytalny. Jednak nastąpiło przeniesienie mnie do innego pracodawcy, w związku z czym przetransferowałem środki na IKE.

W przyszłym roku kończę 60 lat i chciałbym wyciągnąć środki. Czy będzie to możliwe, czy będę musiał oszczędzać jeszcze 5lat, żeby nie ponieść kosztów? Będę wdzięczny za odpowiedź."

Czy środki przeniesione z PPE na IKE można od razu wypłacić, jeśli skończyło się 60 rok życia?

Co na ten temat mówi ustawa o IKE i IKZE?

Zazwyczaj rozwiązanie takich zagadek można znaleźć wczytując się w ustawę o indywidualnych kontach emerytalnych i indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego.

Nie inaczej jest tym razem.

To prawda, że generalnie można wypłacić środki z indywidualnego konta emerytalnego z zachowaniem przywilejów podatkowych po spełnieniu dwóch warunków:

• skończyłem 60 lat (lub 55, jeśli mam już uprawnienia do państwowej emerytury)
• wpłaciłem środki na IKE w co najmniej 5 dowolnych latach kalendarzowych (lub wpłaciłem ponad połowę wartości wpłat nie później niż na 5 lat przed dniem złożenia wniosku o wypłatę)

Pan Dariusz wkrótce spełni warunek wieku – skończy 60 rok życia.

Ale drugiego warunku niestety nie spełnia. Zrobił w tym roku transfer z programu emerytalnego na indywidualne konto emerytalne.

Nie wpłacał na swoje IKE przez 5 lat kalendarzowych. W tym roku dopiero je otworzył.

Pytanie – czy to ma znaczenie, że środki pochodzą z transferu z pracowniczego programu emerytalnego?

Staż niekonieczny jeśli środki pochodzą z PPE

W ustawie o IKE i IKZE jest taka informacja:

Warunków, o których mowa w ust. 1 pkt 1 lit. a i b, nie stosuje się w stosunku do środków przeniesionych z programu emerytalnego na IKE.

Krótko mówiąc:

Jeśli środki na IKE pochodzą z pracowniczego programu emerytalnego, wystarczy spełnić warunek wieku.

Nie ma znaczenia, czy i ile lat kalendarzowych ktoś wpłacał na IKE.

Jeśli masz 60 lat, a środki na IKE pochodzą z PPE, możesz wypłacić te oszczędności z zachowaniem przywilejów podatkowych. To znaczy bez:

• podatku Belki od zysków kapitałowych
• zwrotu 30% sumy składek podstawowych do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych

Zachęcam do lektury ustawy o IKE i IKZE oraz ustawy o PPE.

 Ważne!  Nie jestem prawnikiem, a to co napisałem nie jest poradą prawną. Po prostu przeczytałem odpowiednie fragmenty ustaw. Niewykluczone (choć małe prawdopodobne), że instytucje finansowe lub publiczne będą miały inną interpretację tych fragmentów.

Inne ważne fakty o wypłacie z IKE

Warto wiedzieć, że w świecie IKE i IKZE wypłata i wypłata częściowa to coś innego niż (przedterminowy) zwrot środków.

Wszystko definiuje ustawa.

Inne przydatne cytaty z ustawy o IKE i IKZE:

Oszczędzający, który dokonał wypłaty jednorazowej albo wypłaty pierwszej raty, nie może ponownie założyć IKE.

Oszczędzający nie może dokonywać wpłat na IKE, z którego dokonał wypłaty pierwszej raty.

Moje podejście do oszczędzania na emeryturę

Podsumowałem kiedyś swoje ogólne podejście do oszczędzania na emeryturę w dwóch wpisach:

• Jak i po co oszczędzam?
• Jak zaczynałem?

Oszczędzam i inwestuję na wiele sposobów, m.in. prowadzę Indywidualne Konto Emerytalne z funduszami inwestycyjnymi (moje wyniki do 2019) i Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego w formie rachunku maklerskiego (moje wyniki do 2019).

Mogę polecić IKE i IKZE w NN TFI w formie funduszy inwestycyjnych. Można je założyć w 100% przez internet.

Na zakończenie

Tutaj wszystkie artykuły o trzecim filarze, IKE oraz IKZE.

Warto również przejrzeć inne narzędzia wspomagające oszczędzanie i inwestowanie.