Jak sprzedać obligacje skarbowe na IKE bez opłaty 2zł przed ich datą wykupu?

Popełniłem błąd. W bardzo popularnym wpisie o zasadach i korzyściach oszczędzania na IKE obligacje skarbowe. Wiem, że kilku czytelników zdecydowało się na założenie swojego indywidualnego konta emerytalnego w tej formie i czuję się odpowiedzialny za wyprostowanie swojego potknięcia. O co chodzi?

Chodzi o możliwość przedterminowego sprzedania dziesięcioletnich obligacji emerytalnych, o które oparte jest to IKE. Byłem święcie przekonany, że forma IKE zwalnia z opłaty 2zł od obligacji w przypadku sprzedaży obligacji przed osiągnięciem 60 roku życia. Niestety nie zwalnia. Można to jednak obejść i sprzedać obligacje skarbowe na IKE bez opłaty przed ich datą wykupu. Przeczytaj jak.

Anatomia pomyłki

Jeśli posiadamy dziesięcioletnie emerytalne obligacje skarbowe, państwo może je od nas odkupić przed upływem dziesięciu lat, ale zapłacimy wtedy opłatę 2zł za każdą odkupioną obligację (jedna ma nominał 100zł). W ten sposób skarb państwa zabezpiecza się przed robieniem sobie z wieloletnich obligacji krótkoterminowych lokat. Jest to szczególnie ważne przy dziesięciolatkach, bo są bardzo atrakcyjnie oprocentowane. Zdarza się, że lepiej niż topowe lokaty terminowe.

W oryginalnym wpisie o IKE w obligacjach skarbowych napisałem, że tej opłaty nie ma, jeśli kupujemy obligacje skarbowe przez indywidualne konto emerytalne.

Rzeczywistość jest trochę bardziej złożona i uzmysłowił mi to jeden z czytelników. Otóż z opłaty za wcześniejszy wykup obligacji jesteśmy faktycznie zwolnieni, jeśli:

a) osiągnęliśmy 60 rok życia i wpłacaliśmy na IKE środki przez co najmniej pięć lat kalendarzowych - wtedy zgodnie z ustawą o IKE możemy wypłacić nasze oszczędności bez konieczności płacenia podatku od zysków kapitałowych,

b) przenosimy nasze środki z IKE obligacje skarbowe do innego IKE za pomocą tzw. wypłaty transferowej.

Nie jesteśmy jednak z niej zwolnieni, jeśli zlikwidujemy swoje IKE przed osiągnięciem 60 roku życia. Wtedy zapłacimy nie tylko podatek Belki, ale też opłatę za przedterminowy wykup w wysokości 2zł na obligację.

Jakie to ma znaczenie?

Jeśli planowaliśmy oszczędzać na IKE do 60 roku życia, nie ma to dla nas żadnego znaczenia – spełnimy wszystkie ustawowe warunki (wiek i staż) i będziemy mieć cały kapitał plus zysk bez podatku Belki do naszej dyspozycji bez względu na datę wykupu poszczególnych partii obligacji. To jest mój przypadek – chcę, żeby IKE było odrębnym kanałem moich oszczędności z horyzontem obliczonym na przyszłą emeryturę.

Ale jeśli chcieliśmy skorzystać z dobrego oprocentowania dziesięcioletnich obligacji skarbowych jako atrakcyjnej lokaty, którą można w każdej chwili zerwać bez konsekwencji, moja pomyłka sporo zmienia. Jeśli zażądamy przedterminowego wykupu obligacji i zlikwidujemy IKE – zapłacimy podatek Belki i opłatę 2zł od każdej obligacji.

Jak uniknąć tej opłaty?

Bez paniki. Nie wszystko stracone. Jest sposób, żeby sprzedać obligacje skarbowe na IKE przed czasem i nie zapłacić 2zł kary. Jak?

Wypłata transferowa do innego IKE, a następnie jego likwidacja. Czyli przeniesienie swoich oszczędności emerytalnych do innego typu IKE, np. na lokatę bankową, a potem zażądanie zwrotu pieniędzy. Przeniesienie środków z IKE obligacje do innego jest zwolnione z opłaty za przedterminowy wykup obligacji.

Ale uwaga – organizatorzy IKE mogą pobierać opłaty za zwrot środków w pierwszych 12 miesiącach obowiązywania umowy. Na IKE obligacje jest to 150zł. Co to oznacza? Że w ogóle nie warto ruszać naszych oszczędności na IKE obligacje przez jeden rok – dopiero potem mamy więcej wolności.

Co ważniejsze, jeśli przeniesiemy swoje środki z IKE obligacje skarbowe np. do IKE w lokacie bankowej, będziemy musieli odczekać 12 miesięcy, żeby wypłacić je bez żadnych kosztów. Po 12 miesiącach firmy nie mają prawa pobierać opłat za likwidację czy przeniesienie IKE. W ten sposób najpierw uniknęliśmy kary 2zł na obligację (transfer z IKE obligacje), a później opłat za likwidację w nowym IKE.

Nie jest to idealnie rozwiązanie – musimy przecież czekać 12 miesięcy na swoje pieniądze. Nie da się zrobić czegoś szybciej?

Można, jeśli nasze nowe IKE nie będzie miało opłaty likwidacyjnej w pierwszych 12 miesiącach lub będzie ona na tyle niska, że taniej będzie przenieść środki z IKE obligacje i zlikwidować nowe IKE, np. po tygodniu, niż zapłacić 2zł od każdej posiadanej obligacji. W większości banków, towarzystw funduszy inwestycyjnych i domów maklerskich opłata ta waha się od 100 do 150zł. Warto pamiętać, że transfer do nowego IKE trwa ok. 14 dni, a środki ze zlikwidowanego IKE zobaczymy po ok. 30 dniach.

Tak czy inaczej, sorry za niedopatrzenie.

Przeczytaj więcej o tym, jak przenieść IKE oraz jakie rodzaje indywidualnych kont emerytalnych mamy do swojej dyspozycji.